Świadczenie usług i import usług 2010 - praktyczne aspekty podatkowe
21 października 2010 r.
Centrum Konferencyjne Manhattan , Gdańsk
| Program: | |
| Celem szkolenia jest omówienie zasad związanych z rozliczaniem usług i importu usług w podatkach dochodowych oraz VAT, poparte licznymi praktycznymi przykładami. Pokarzemy różnice w momencie powstania obowiązku podatkowego, podstawie opodatkowania, udokumentowaniu itp. w ustawach podatkowych. | |
| Szkolenie obejmuje także niezbędne komplety dokumentów (wzory) do wykorzystania, przydatne w toku załatwiania spraw z organami podatkowymi oraz kontrahentami i pracownikami. | |
| Program: | |
| 09:30 - 10:00 | Rejestracja, przywitanie uczestników |
| 10:00 - 11:30 | Co to jest usługa, jak rozróżnić czy mamy do czynienia z usługami i towarami (trudniejsze przypadki). Definicja usług, podstawa opodatkowania. Przepisy w VAT i w podatkach dochodowych. Miejsce opodatkowania przy świadczeniu usług w kraju. Miejsce opodatkowania przy świadczeniu usług zagranicą. |
| Kiedy rozliczamy usługi w podatkach. Moment powstania obowiązku podatkowego przy świadczeniu usług w podatku dochodowym i ustawie o VAT. Zmiany w VAT od 2009 roku. | |
| Jak obronić się przed urzędem. Kiedy i jak prawidłowo udokumentować usługi w zakresie przychodów i kosztów. Dokumentowanie usług, protokoły zdawczo - odbiorcze, premie pieniężne. Dokumenty zagraniczne w imporcie usług. | |
| 11:30 - 11:45 | Przerwa kawowa |
| 11:45 - 13:00 | Jak prawidłowo i bez ryzyka rozliczyć import usług. Co stanowi import usług w polskim systemie VAT. Miejsce opodatkowania importowanych usług. Kto jest podatnikiem zobowiązany do rozliczenia podatku VAT z tytułu importowanej usługi, czyli kiedy musimy, a kiedy nie musimy rozliczać importu usług. Czym ryzykujemy nie rozliczając? |
| Kiedy i od jakich kwot prawidłowo rozliczamy się w imporcie usług. Moment powstania obowiązku podatkowego. Ogólne zasady, moment szczególny, podstawa opodatkowania, korekty w imporcie usług. Zasady wyceny w walutach obcych. Różnice w VAT i podatkach dochodowych. Jak pogodzić różne wyceny w ewidencji księgowej. | |
| Jak prawidłowo udokumentować import usług. Zasady dokumentowania transakcji, korekt, dokumentów dodatkowych, umów, protokołów itp. | |
| 13:00 - 13:45 | Lunch |
| 13:45 - 16:30 | Praktyczne problemy w najczęściej importowanych usługach: |
 usługi transportowe, spedycyjne i związane z transportem | |
| usługi budowlane | |
| usługi wykonywane na ruchomym majątku zleceniodawcy | |
| usługi zakupu licencji i praw autorskich | |
| usługi reklamowe | |
| usługi doradcze, inżynierskie i wykonywania analiz | |
| usługi oddelegowania personelu | |
| usługi wynajmu, dzierżawy i pokrewne | |
| Jak dobrze i bez ryzyka refakturować usługi. Udokumentowanie, momenty rozpoznawania obowiązków podatkowych i podstaw opodatkowania. | |
| Jak nie zapomnieć i kiedy rozliczyć podatek u źródła w stosunku do usług świadczonych przez podmioty zagraniczne, opodatkowanie odsetek, należności licencyjnych, inne usługi. Jak prawidłowo wypełnić deklaracje i informacje w tym zakresie. Inne obowiązki i sprawozdania do urzędów skarbowych, NBP, ORD U, IFT oraz inne deklaracje i informacje. Dokumentacja w podmiotach powiązanych. | |
| 16:30 | Zakończenie szkolenia |
Formularz zgłoszenia |  |  |
| CV Prelegenta | |
 | Hanna Kozłowska (Lubińska) Hanna Kozłowska - biegły rewident, doradca podatkowy, biegły sądowy w zakresie rachunkowości i podatków, specjalizuje się w zakresie podatku od towaru i usług oraz podatku dochodowego od osób prawnych i fizycznych. Jest członkiem władz Wielkopolskiego Stowarzyszenia Doradców Podatkowych oraz Wielkopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Od 1994 r. zarządza firmą prowadzącą księgi rachunkowe, badającą sprawozdania finansowe, świadczącą usługi doradztwa podatkowego. Jest współautorką książek z zakresu prawa podatkowego m.in. "Samochód w działalności gospodarczej", "Opodatkowanie funduszy unijnych", "Ustawa VAT w pytaniach i odpowiedziach". |
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem Świadczenie usług i import usług 2010 - praktyczne aspekty podatkowe prosimy o kontakt
tel.: + 48 (022) 632 47 17
fax : + 48 (022) 632 23 72
e-mail: ctb@ctb.edu.pl